9 Financiële informatie programmaplan

Onderstaande tabel geeft het totaal aan lasten en baten van het programma. Daarnaast worden de toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves betrekking hebbend op dit programma weergegeven.

Om toelichtingen op de financiën leesbaar te houden passen we categorieën toe. Voor een nadere uitleg van de categorieën verwijzen we naar hetgeen is vermeld in de inleiding onder "Wat kost het".
De cijfers in onderstaande tabel en toelichtingen moet u als volgt lezen.
Genoemde bedragen met een -: dit is een verslechtering op het saldo;
Genoemde bedragen met een +: dit is een verbetering op het saldo.

Toelichting op financiële afwijkingen > € 50.000

Het opstellen en bijhouden van akten van de burgerlijke stand is een van de taken van het werkatelier burgerzaken. Sinds de invoering van de burgerlijke stand in 1811 heeft iedere gemeente ambtenaren in dienst die zich bezig houden met het bijhouden van de belangrijkste gebeurtenissen in het leven. De geboorte, het huwelijk en het overlijden. Meierijstad heeft bijna 100.000 van deze akten opgeslagen. Van al deze akten is in het archief slecht één fysiek exemplaar aanwezig. Ook hield burgerzaken in het verleden de persoonskaarten, bandjes en woningkaarten fysiek bij.
Digitalisering van de akten van de burgerlijke stand, de persoonskaarten, bandjes en woningkaarten is noodzakelijk. Kosten € 125.000 dekking via Algemene risico-reserve.

Meeropbrengsten van € 250.000 bij OZB woningen vanwege een hogere WOZ-waarde van de objecten dan bij de tarieven rekening mee is gehouden. Minderopbrengsten van € 150.000 bij OZB niet-woningen vanwege minder aanslagen dan bij de begroting rekening mee is gehouden. Per saldo een voordeel van € 100.000 op OZB.

Binnen het project vervanging financieel systeem zijn er enkele optionele onderdelen afgenomen, die nog niet waren opgenomen in de oorspronkelijke begroting. Daarnaast zal er pas gedurende de laatste periode van de implementatie (2e helft 2024) een vaste invulling komen voor een functioneel beheerder. Vanwege het belang van de continuïteit van het project zal de tijdelijk ingehuurde functioneel beheerder daarom langer ingehuurd blijven dan eerder verwacht. Samen zorgt dit voor € 100.000 aan extra kosten. De kosten worden gedekt uit de algemene risicoreserve € 100.000.

De rentekosten en rentebaten worden bijgesteld op basis van de meest recente cijfers.
Ook de doorbelasting aan de grondexploitatie is opnieuw bepaald
aan de hand van de werkelijke boekwaarden per 1 januari 2024. Per saldo geeft dit voor de exploitatie een budgettair voordeel doordat een groter deel van de rentelasten terecht komt bij de grondexploitatie.

In de meicirculaire 2024 zijn diverse bijstellingen van de algemene uitkering verwerkt. Hierin zijn ook opgenomen de te oormerken middelen waarvoor extra lasten zijn geraamd.

Extra middelen in de algemene uitkering voor nieuwe taakmutaties reserveren we op de stelpost tot het moment van onderbouwing voor uitgaven ter zake. Voor 2024 resteert er een budget wat niet is besteed van totaal € 299.280. Hiervan kan € 244.000 incidenteel vrijvallen.

Door de enorme prijsstijgingen in 2024 blijkt dat de stelpost t.b.v. prijsstijgingen inmiddels wordt overschreden. Voor 2024 wordt een bedrag van € 331.802 incidenteel ten laste van het begrotingsresultaat 2024 gebracht.

Op 16 mei 2024 heeft het Regionaal Bestuurlijk Overleg (RBO) het regionale budgettaire kader (RBK) voor 2024 vastgesteld. Als gevolg van indexering moeten de budgetten voor 2024 worden bijgesteld. Dit RBK moet door de deelnemende gemeenten worden vertaald in de lokale gemeentebegroting.

In de bestaande contracten voor gladheidbestrijding is een indexering opegenomen die de leveranciers zullen toepassen.

In de bestaande onderhoudscontracten voor groen, straatreiniging en wegbermen en sloten is een indexering opgenomen die de leveranciers zullen toepassen.

De implementatie van het nieuwe financiele systeem is in volle gang. De verwachting is dat dit met de extra aangevraagde middelen (€100.000) binnen budget, tijd en kwaliteit gaat lukken.

In het kader van de informatiegestuurde exploitatie van de maatschappelijk vastgoedportefeuille zijn we in 2024 onder leiding van een externe projectleider gestart met het inkoopproces voor een nieuw Vastgoed Informatie Systeem (VIS). Volgens de huidige planning streven we er naar om het VIS met ingang van 1 januari 2025 in gebruik te kunnen nemen. Parallel aan het VIS-inkoopproces zijn we met behulp van twee externe adviseurs begonnen met het inventariseren en valideren van de feitelijke object- en relatiegegevens van onze vastgoedportefeuille.